وام بانک رسالت
در صورتیکه بعد از طی مدت سپرده شرایط دریافت وام را نداشته باشید، میتوانید امتیاز وام را در همان شعبه به وابستگان درجه یک واگذار کنید.
حداقل 3 ماه و حداکثر 6 ماه
100% به ازای 6 ماه خواب سپرده در بازپرداخت 12 ماهه
- هرماه اضافه‌تر خواب سپرده، 2 قسط به طول مدت بازپرداخت افزوده می‌شود.
- 60 ماه برای وام به میزان 20% معدل حساب
- 48 ماه برای وام به میزان 40% معدل حساب
- 36 ماه برای وام به میزان 60% معدل حساب
- 24 ماه برای وام به میزان 80% معدل حساب
- 12 ماه برای وام به میزان 100% معدل حساب
هر ماه اضافه‌تر خواب سپرده 2ماه به میزان بازپرداخت اقساط افزوده می‌شود.
در برخی شعب این مبلغ ۳.۳۳۳.۳۳۳ میلیون تومان است و کارمزد را در ابتدا می‌گیرند. اما در برخی شعب دیگر مبلغ ۳.۶۳۶.۳۶۴ میلیون تومان مبلغ اقساط و کارمزدی است که بر روی اقساط وام پخش شده است
وام بانک رسالت
وام بانک رسالت در واقع وام بدون بهره است که تنها کارمزد ۲ درصدی آن دریافت می‌شود. این وام بر اساس مدت سپرده‌گذاری شما در اقساط دلخواه قابل بازپرداخت است. تسهیلات بانک رسالت یکی پرطرفدارترین وام‌ها در شبکه بانکی کشور است.
ثبت‌نام وام بانک قرض الحسنه رسالت
وام یا تسهیلات بانک قرض الحسنه رسالت را میتوانید به صورت غیرحضوری با مراجعه به سایت بانک قرض‌الحسنه رسالت و افتتاح غیرحضوری حساب این بانک پیگیری کنید. پس از ثبت‌نام غیرحضوری از بانک با شما تماس گرفته خواهد شد و مامور این بانک به صورت حضوری در محل شما مراحل احراز هویت و تطبیق مدارک را انجام خواهند داد. پس از آن بایستی با مراجه به سامانه اعتبارسنجی مرآت میزان اعتبار خود را بسنجید و بر همین اساس مراحل دریافت وام آغاز خواهد شد.
شرایط تسهیلات و امتیاز بانک رسالت
برای دریافت تسهیلات بانک رسالت، وام‌گیرنده نباید به بانک بدهکار باشد یا وام هنوز تسویه‌نشده داشته باشد، همچنین نباید سابقه چک برگشتی داشته باشد.
در صورتیکه بعد از طی مدت سپرده شرایط دریافت وام را نداشته باشید، میتوانید امتیاز وام بانک رسالت را در همان شعبه به شخص دیگری واگذار کنید.
مدارک لازم برای ثبت‌نام وام بانک رسالت در سال 1401
مدارک هویتی شما هنگام افتتاح حساب دریافت می‌شود ولی مدارک شغلی، میزان درآمد، داراییها و گردش حساب شما نیز از اهمیت برخوردار است. برای ثبت‌نام وام بانک رسالت میتوانید به یکی از شعبه‌های این بانک مراجعه کنید.
سوالات متداول درباره وام بانک رسالت
سقف و میزان کارمزد وام بانک رسالت چقدر است؟
سقف وام 200 میلیون تومان و کارمزد 2 درصد است. هرماه معادل 20 درصد میانگین مبلغ سپرده‌گذاری شده امتیاز وام داده می‌شود.
آیا برای دریافت وام بانک رسالت، نیاز به گذاشتن سپرده است؟
بله. مدت زمان خواب سپرده حداقل 3 ماه و حداکثر 6 ماه است.
نحوه ثبت نام و دریافت این وام چگونه است؟
تسهیلات بانک رسالت را میتوانید به صورت غیرحضوری با مراجعه به سایت بانک قرض‌الحسنه رسالت و افتتاح غیرحضوری حساب این بانک پیگیری کنید. پس از ثبت‌نام غیرحضوری از بانک با شما تماس گرفته خواهد شد و مأمور این بانک به صورت حضوری در محل شما مراحل احراز هویت و تطبیق مدارک را انجام خواهند داد. پس از آن بایستی با مراجعه به سامانه اعتبارسنجی مرآت میزان اعتبار خود را بسنجید و بر همین اساس مراحل دریافت وام آغاز خواهد شد.
این وام به چه کسانی تعلق میگیرد؟
تسهیلات بانک رسالت را میتوانید به صورت غیرحضوری با مراجعه به سایت بانک قرض‌الحسنه رسالت و افتتاح غیرحضوری حساب این بانک پیگیری کنید. پس از ثبت‌نام غیرحضوری از بانک با شما تماس گرفته خواهد شد و مأمور این بانک به صورت حضوری در محل شما مراحل احراز هویت و تطبیق مدارک را انجام خواهند داد. پس از آن بایستی با مراجعه به سامانه اعتبارسنجی مرآت میزان اعتبار خود را بسنجید و بر همین اساس مراحل دریافت وام آغاز خواهد شد.
مدت بازپرداخت وام بانک رسالت به چه صورت است؟
زمان بازپرداخت اقساط وام بانک رسالت بین 1 تا 5 سال است. با ازای هر ماه بیشتر خواب سپرده، 2 ماه به میزان بازپرداخت اقساط افزوده می‌شود.
آیا امکان انتقال یا فروش امتیاز وام بانک رسالت وجود دارد؟
امکان انتقال امتیاز وام وجود دارد. در صورتیکه بعد از طی مدت سپرده شرایط دریافت وام را نداشته باشید، میتوانید در صورت موافقت رئیس شعبه امتیاز وام را در همان شعبه به شخص دیگری (اقوام درجه یک) واگذار کنید.
برای دریافت وام بانک رسالت چه نوع ضمانتی لازم است؟
امکان انتقال امتیاز وام وجود دارد. در صورتیکه بعد از طی مدت سپرده شرایط دریافت وام را نداشته باشید، میتوانید در صورت موافقت رئیس شعبه امتیاز وام را در همان شعبه به شخص دیگری (اقوام درجه یک) واگذار کنید.
صورت گردش وجوه نقد
• صورت گردش وجوه نقد – صورت منابع و مصارف وجوه نقد همراه با مثال
• صورت جریان گردش پول (منابع و مصارف وجوه نقد) چیست؟
• مبنای تعهدی در صورت جریان نقدینگی
• مزایای صورت گردش نقدینگی
• جریان نقدی منفی در مقابل گردش نقدی مثبت
• دریافت اطلاعات و تنظیم صورت های جریان نقدینگی
• روش های تهیه و تنظیم صورت جریان وجوه نقد
• روش مستقیم محاسبه صورت گردش نقدینگی
• روش غیرمستقیم محاسبه صورت جریان نقدینگی
• نحوه تهیه و تنظیم صورت گردش وجوه نقد
• مثال صورت گردش نقدینگی
• تحلیل صورت جریان وجوه نقد
• جریان نقدی ناشی از فعالیتهای عملیاتی
• جریان نقدینگی ناشی از سرمایه گذاری های شرکت
• جریان نقدینگی درنتیجه فعالیتهای تامین مالی برای شرکت
• مثال روش مستقیم صورت جریان وجوه نقد
• مثال روش غیر مستقیم صورت جریان وجوه نقد
صورت گردش وجوه نقد – صورت منابع و مصارف وجوه نقد همراه با مثال
با سلام به دوستان و کاربران دکتر حساب. وضعیت نقدینگی شرکت یکی از صورتهای مالی بسیار مهمی است که مورد استفاده مدیران یک سازمان قرار میگیرد و با عنوان صورت گردش وجوه نقد و یا صورت منابع و مصارف وجوه نقد شناخته می‌شود. صورت گردش وجوه نقد تهیه گردش پولی یک واحد اقتصادی است که به شما می‌گوید که چه میزان وجهی وارد شرکت شده است که با همراه ترازنامه و صورت سود و زیان ارائه میگردد. صورت گردش وجوه نقد این اطمینان را به مدیر مالی سازمان میدهد که دچار کسری بودجه خواهد شد یا نه و برای ادامه کار پول کافی وجود دارد یا نه. در این مقاله می‌خواهیم شما را با تهیه و تنظیم صورت جریان وجوه نقد یا همان گزارش منابع و مصارف وجوه نقد آشنا کنیم.
قبل از پرداختن به اصل موضوع گردش وجوه نقد اجازه دهید با نگاهی دقیق‌تر، صورت گردش وجوه نقد را مورد بررسی قراردهیم و به اهمیت آن که برای شرکت پی ببریم. سپس به مثالی از صورت جریان وجوه نقد می‌پردازیم و به شما نشان میدهیم که چگونه میتوانید با استفاده از یک الگوی مناسب آن را انجام دهید.
صورت جریان گردش پول (منابع و مصارف وجوه نقد) چیست؟
صورت جریان وجوه نقد یک صورت مالی منظم است که به شما می‌گوید مقدار معینی برای مدت معینی و به چه مقدار پول در اختیار شما میباشد. در حالی که صورتهای درآمد (سود و زیان) برای نشان دادن این است که چقدر پول صرف کرده اید و چه مقدار به دست آورده اید ( فروش ). این بسیار خوب و عالی است اما لزوماً به شما نمیگوید که به چه میزان و چه مقدار وجهی (پول نقد) را برای یک دوره خاص در دست دارید.
مبنای تعهدی در صورت جریان نقدینگی
در حسابداری و تنظیم صورتهای مالی مانند حساب عملکرد سود و زیان و ترازنامه مبنای تنظیم را بر تعهدی بودن میگذاریم. این بدین معنی است که درآمدها و هزینهها هنگام بدست آمدن و یا متحمل شدن ثبت میگردد نه وقتی واقعاً پولی به حساب صندوق یا بانک واریز و یا برداشت شده باشد. مثلا وقتی فروش نسیه انجام میگردد وجهی به حساب شرکت واریز نمیگردد ولی درحساب فروش همان روز میبایستی ثبت گردد. مثلاً هزینه خرید یک کالایی که بصورت نسیه انجام شده و در صورت هزینهها ثبت میگردد ولی وجهی از صندوق و یا بانک پرداخت نمیگردد. پس تفاوت بین روش حسابداری نقدی و حسابداری تعهدی در این است که آنچه به فروش میرسد نقداً از طریق بانک یا صندوق پرداخت میگردد و روش حسابداری تعهدی برعکس در زمان فروش و یا خرید وجهی دریافت و یا پرداخت نمیگردد. بنابرین حتی اگر در حساب سود و زیان که گزارش شده سودی نشان داده شود این بدان معنی نیست که همان سود به صورت نقد در دست بوده باشد. در اینجاست که صورت جریان نقدینگی میتواند تعدیلات مورد نیاز را انجام داده و میزان دقیق فرمول سرمایه در گردش وجوه در دست و یا در بانک را نشان دهد.
به عنوان مثال هزینه استهلاک داراییها یکی از هزینههایی است که هر ماهه به‌عنوان هزینه ثبت میگردد در صورتیکه شما قبلاً هزینه آنرا پرداخته یا خواهید کرد ولی شما آن را بصورت ماهیانه (یا سالیانه) در حساب سود و زیان خود ثبت می‌نمایید تا متوجه شوید که این دارایی در ماه ( یا سال ) چه میزان برای شما هزینه داشته است. ولیکن واقعاً پولی به معنای واقعی از حساب شما خارج نمیگردد. صورت منابع و مصارف یا پول که به صورت ماهیانه و یا دوره ای تنظیم میگردد وضعیت مالی را برعکس نموده و به شما نشان میدهد که به صورت واقعی چه میزان پول در دست دارید نه اینکه در تئوری چه میزان درآمد و یا هزینه کرده اید.
مزایای صورت گردش نقدینگی
یک مدیرمالی یا یک حسابدار متبحر و یا مدیران اجریی که مسئول اداره یک سازمان اقتصادی میباشند و از روش سیستم حسابداری تعهدی استفاده مینمایند برای موفقیت در اداره بنگاه اقتصادی تحت امر خود به سه دلیل نیاز به صورت گردش نقدینگی دارند حتی بصورت ماهیانه.
- 1. صورت گردش نقدینگی نشان میدهد که شما دقیقاً چه میزان پول نقد در اختیار داشته که از آن میتوانید استفاده نمایید. این بدین معنی است که با خیال آسوده و بدون ریسک چه چیزی را میتوانید تهیه نموده و توانایی مالی چه کارهایی را ندارید.
- صورت گردش نقدینگی به شما تغییر در دارایی ها، بدهیها و حقوق صاحبان سهام را در قالب جریانهای نقدی و وجوه نقد نگه داشته شده نشان میدهند. این سه دسته اصلی حسابداری کسب و کار شما هستند و با هم معادله حسابداری را تشکیل میدهند که به شما امکان میدهد عملکرد خود را اندازه بگیرید.
- صورت گردش نقدینگی به شما اجازه میدهند جریان نقدی آینده را پیش بینی کنید. شما می توانید برای ایجاد پیش بینی جریان پول از صورتهای جریان نقدی استفاده کنید، بنابراین میتوانید برای آینده میزان نقدینگی تجارت خود را برنامهریزی کنید. این برای تهیه برنامه های تجاری بلند مدت مهم و بسیار ضرروی است.
- و از همه مهمتر اگر به دنبال دریافت تسهیلات از بانک و یا وام و یا متقاعد کردن سرمایه گذاران برای جذب سرمایه مورد نیازتان هستید حتماً به داشتن یک روش مطمئن که همانا ارائه صورت گردش حساب نقدینگی هستید.
جریان نقدی منفی در مقابل گردش نقدی مثبت
به هنگامی که صورت جریان نقدینگی در انتها یک عدد منفی را در انتهای صورت نشان دهد، این بدان معنی است که شما در طول دوره حسابداری وجه نقد خود را از دست داده اید یا به عبارت دیگر خرجتان بیشتر از دخلتان بوده. هرچند این وضعیت زیاد نمیتواند مطلوب باشد اما با آنالیز و دقت بیشتر ارقام صورت حساب میتوان این عدد منفی را به دلایل منطقی توجیح نمود. یادآوری این نکته فرمول سرمایه در گردش حائز اهمیت است که جریان پول نقد بلند مدت و منفی همیشه چیز بدی نیست. به عنوان مثال ممکن است بعضی از ماه ها پول خود را صرف خرید ماشین الات و یا تجهیزات بهتر و با کارایی بیشتر کرده باشید تا بعداً با این سرمایه گذاری در تجهیزات، بتوانید درآمد بیشتری کسب کنید. به عبارت دیگر مجبور به سرمایه گذاری نقدی برای آینده بهتر نموده اید.
و اما وقتی در انتهای اظهارنامه خود یک رقم مثبت دارید، برای آن ماه گردش نقدی مثبت دریافت می کنید. هرچند رقم بدست آمده میتواند خوشحال کننده و بیانگر عملکرد موفقیت آمیز شرکت باشد اما به خاطر داشته باشید، گردش پول مثبت همیشه در دراز مدت چیز خوبی نیست. اگرچه اکنون به شما نقدینگی بیشتری میدهد، البته دلایل منفی نیز وجود دارد که میتوانید از آن پول داشته باشید، برای مثال با گرفتن وام بزرگ برای وثیقه تجارت ناکام خود، کمکهای دولتی برای جلوگیری از ورشکستگی فرمول سرمایه در گردش مانند رکودهای اقتصادی. همانند کمکهای این روزهای دولت بابت ویروس کرونا تا موجب گردد شرکتها ورشکست و بسته نشوند. پس باید توجه داشت که در تجزیه و تحلیل صورت گردش نقدینگی به ماهیت آن نیز توجه داشت زیرا جریان مثبت پول مثبت همیشه مثبت نیست.
دریافت اطلاعات و تنظیم صورت های جریان نقدینگی
دریافت اطلاعات و تنظیم صورت منابع و مصارف بستگی به روشهای حسابداری در اختیار گرفته شده دارد. اگر از حسابداری مکانیزه استفاده می‌نمایید بسیار ساده میباشد تا اطلاعات را در اکسل انجام میدهید، میتوانید هر ماه صورت های جریان وجوه را بر اساس اطلاعات موجود در صورتهای درآمد و ترازنامههای خود محاسبه کنید. اگر حسابداری به صورت دستی انجام میپذیرد و یا از نرم افزارهای دیگر حسابداری استفاده میکنید، میتواند بر اساس اطلاعاتی که قبلاً در دفاتر کل وارد کرده اید، صورتهای جریان نقدینگی را ایجاد کنید.
بخاطر داشته باشید صورت جریان وجوه نقد در زمانی میتواند معتبر باشد که دفاتر حسابداری با هر روشی که تحریر می‌شود چه بصورت دستی، مکانیزه و یا نرم افزار اکسل توسط یک نفر حسابدار با تجربه تنظیم و اجرا گشته باشد. یک حسابدار دوره دیده و با تجربه دقیقاً میتواند ارقام مورد لزوم را از دفاتر یا سیستم حسابداری استخراج و صورت گردش نقدینگی را تنظیم نماید. در این صورت است که صورت جریان پولی ( نقدینگی ) میتواند تصویر و قابل اعتمادی به شما ارائه نماید.
روش های تهیه و تنظیم صورت جریان وجوه نقد
برای تنظیم و درک بهتر از گردش صورت جریان پول شرکت، میتوانید یکی از دو روش را انتخاب و انجام دهید. روش مستقیم و غیر مستقیم. در هر حال اصول حسابداری به طور کلی هر دو روش را تایید مینماید.
روش مستقیم محاسبه صورت گردش نقدینگی
در این روش شما سابقه ورود وجه نقد را هنگام ورود و خروج از کسب وکار خود جداگانه حفظ می‌نمایید. سپس در پایان هر ماه یا دوره فرمول سرمایه در گردش از آن اطلاعات استفاده نموده تا صورت جریان نقدینگی را تنظیم نمایید. روش مستقیم نسبت به روش غیر مستقیم نیازمند نیروی کار و سازماندهی بیشتری است. برای هر تراکنش نقدی نیاز به دریافت و پیگیری دریافت و برای پرداخت وجوه نقد نیز تراکنشها میبایستی کنترل و ثبت گردد. این روش مناسب شرکت های نسبتاً بزرگ و امکانات مکانیزه و تراکنشهای کم حجم ولی ارزش بالا میباشد مشاغل کوچکتر معمولاً روش غیر مستقیم را ترجیح میدهند.
همچنین شایان ذکر است که حتی اگر صورت جریان گردش پول را در زمان واقعی با روش مستقیم ضبط کنید، لازم است از روش غیر مستقیم برای همسان سازی صورت جریان وجوه نقد خود با صورت درآمد خود استفاده کنید. بنابراین، معمولاً میتوانید انتظار داشته باشید که روش مستقیم بیش از روش غیرمستقیم طولانی تر گردد.
روش غیرمستقیم محاسبه صورت جریان نقدینگی
در غیر مستقیم به معاملات ثبت شده در صورت حساب سود وزیان خود توجه میکنیم. سپس برخی از آنها را در نظر نگرفته و از حساب عملکرد سود وزیان حذف نموده و یا در نظر نمیگیریم تا بتوانیم سرمایه در گردش خودمان را ببینیم. مثلا استهلاک دارائیها که برای یک دوره بار مالی ندارد یا ذخایر و غیره که بار مالی یک دوره را ندارد. بطور کلی معاملات و یا تراکنشهایی که بیانگر حرکت نقدی نیست حذف میگردد. از آنجا که این روش ساده تر است، بسیاری از مشاغل کوچک این رویکرد را بیشتر ترجیح میدهند. حال با استفاده از مثالهای زیر از روش غیر مستقیم استفاده نموده و محاسبه صورت منابع و مصارف یک شرکت را انجام میدهیم.
نحوه تهیه و تنظیم صورت گردش وجوه نقد
شما برای ایجاد صورت جریان وجوه نقد خود از اطلاعات موجود در صورت سود و زیان و ترازنامه استفاده میکنید. صورت درآمد به شما این امکان را می دهد تا بدانید که چگونه پول تجارت وارد شرکت شده یا از آن خارج شده است، در حالی که ترازنامه نشان می دهد که چگونه این معاملات بر حسابهای مختلفی تأثیر می گذارد مانند حساب های دریافتنی، موجودی انبار و حساب های قابل پرداخت. بنابرین روند انجام و تنظیم صورت گردش نقدینگی با استفاده از حساب عملکرد و تغییرات انجام شده بین دو دوره ترازنامه به صورت ذیل انجام میگیرد.
صورت عملکرد حساب سود وزیان + تغییرات بین دو دوره ترازنامه = صورت منابع و مصارف
مثال صورت گردش نقدینگی
صورت گردش وجوه نقد (صورت منابع و مصارف وجوه نقد) شرکت تولیدی و صنعتی چمن آرا برای ماه منتهی به ۳۱ اردیبهشت ۱۳۹۸
| نقدینگی حاصل از حساب عملکرد سود وزیان | |
| خالص درآمد | ۶۰،۰۰۰،۰۰۰ |
| اضافه میگردد منابع حاصل از عملیات: | |
| ( فرمول سرمایه در گردش برگشت از حساب سود وزیان ) – استهلاک | ۲۰،۰۰۰،۰۰۰ |
| افزایش در حسابهای پرداختنی ( ترازنامه) | ۱۰،۰۰۰،۰۰۰ |
| جمع منابع وجوه نقدینگی حاصل از عملیات شرکت | ۹۰،۰۰۰،۰۰۰ |
| کسر میگردد : مصارف از منابع موجود : | |
| افزایش در حسابهای دریافتنی – بدهکاران | (۲۰،۰۰۰،۰۰۰) |
| افزایش در فرمول سرمایه در گردش فرمول سرمایه در گردش حساب انبار | (۳۰،۰۰۰،۰۰۰) |
| جمع مصارف حاصل از عملیات شرکت | (۵۰،۰۰۰،۰۰۰) |
| مانده خالص نقد حاصل از عملیات مالی شرکت | ۴۰،۰۰۰،۰۰۰ |
| کسر میگردد: سرمایه گذاری – خرید ماشین الات | (۵،۰۰۰،۰۰۰) |
| اضافه میگردد: سود سهام دریافتی | ۷،۵۰۰،۰۰۰ |
| خالص نقدینگی | ۴۲،۵۰۰،۰۰۰ |
در اینجا کمی اطلاعات از اینکه چه چیزهایی در مورد جریان نقدینگی یا صورت منابع و مصارف را بایستی بدانیم را بدست آوردیم. مبالغ داخل پرانتز باعث کاهش نقدینگی و خارج از آن باعث افزایش نقدینگی میگردد. مثلا وقتی میبینیم مبلغ ۳۰.۰۰۰.۰۰۰ ریال در ترازنامه به موجودی انبار اضافه شده بدین معنی است که این مبلغ بابت خرید مواد یا کالا مصرف شده و از موجودی نقدی کسر گردیده است. اما مبالغ خارج از پرانتز بدین معنی است که موجودی نقدی را افزایش میدهد. مثلا مبلغ ۲۰.۰۰۰.۰۰۰ ریال بابت استهلاک هزینه ای برای صورت حساب سود و زیان است ولی نقدینگی را کاهش نمیدهد. بنابرین ما آن را به درآمد خالص اضافه میکنیم.
تحلیل صورت جریان وجوه نقد
توجه داشته باشید که حساب منابع و مصارف به سه بخش تقسیم شده است :
۱ – جریان نقدینگی در نتیجه فعالیتهای عملیاتی شرکت.
۲ – جریان نقدینگی ناشی از سرمایه گذاری های شرکت.
۳ – جریان نقدینگی درنتیجه فعالیتهای تامین مالی برای شرکت.
در جریان فعالیت روزمره هرکدام از این سه بخش اثراتی در ورود و خروج نقدینگی شرکت دارند که به اختصار توضیحاتی خدمت دوستان ارائه می‌شود.
جریان نقدی ناشی از فعالیتهای عملیاتی
درطول فعالیت منظم مشاغل وجوه اصلی کسب وکار اعم از درآمد و یا هزینه اصلی ترین راه کسب و کار با فروش کالا و خدمات برای کسب درآمد است. مثلا در یک فروشگاه پیتزا فروشی فعالیتهای عملیاتی شامل فروش به صورت نقدی و خرید مواد اولیه نیز به صورت نقدی انجام میگیرد. در حالیکه در کسب و کارهای بزرگتر این عملیات گسترده تر بوده و عملیات خرید و فروش به صورت گاهاً نسیه انجام میپذیرد .
جریان نقدینگی ناشی از سرمایه گذاری های شرکت
در این قسمت شرکت با خرید ماشین الات، تجهیزات، املاک و مستغلات و یا محصولاتی که به راحتی میتوان آن را به پول نقد تبدیل نمود وجوه نقد خود را صرف مینماید. این گونه سرمایه گذاریها به داراییهای شرکت افزوده شده ولی درعین حال نقدینگی شرکت را کاهش خواهد داد.
جریان نقدینگی درنتیجه فعالیتهای تامین مالی برای شرکت
در بسیاری از شرکتها یکی از راههای تامین سرمایه برای فعالیتهای شرکت دریافت تسهیلات یا وام از بانکها و یا خرید به صورت نسیه ( بصورت اعتباری ) میباشد. در اینصورت وقتی از این تسهیلات استفاده کنیددر واقع به نقدینگی خود اضافه می‌نمایید و زمانی که این دیون خود را پرداخت کنید باعث خروج نقدینگی و در نتیجه مصرف وجوه نقد میگردد.
در پایان یک مثال دیگر برای روشن شدن صورت جریان وجوه نقد و یا صورت منابع و مصارف وجوه نقد بصورت مستقیم و غیر مستقیم بیان میگردد.
تسهیلات مسکن برای بخش تولیدی توجیه اقتصادی ندارد
دبیرکانون سراسری انبوه سازان مسکن، در خصوص تسهیلات پرداختی از سوی نظام بانکی به بخش تولیدی مسکن، اظهار کرد: شرایطی که بر نرخ سود تسهیلات و روند اعطای آن، حاکم است با شرایط بازار مسکن همخوانی ندارد.
چابک آنلاین، شراره عبازاده ، فرشید پورحاجت، درگفت وگو با چابک آنلاین، با اشاره به اینکه هزینه اخذ تسهیلات برای فعالان ساختمانی بخش خصوصی سنگین است، افزود: اعطای تسهیلات به شرط وجود گردش مالی در حساب های جاری اشخاص تولید کننده، هزینه اخذ تسهیلات را برای بخش خصوصی بسیار سخت کرده است.
وی، با تاکید بر بازنگری در روند اعطای تسهیلات به سازندگان بخش خصوصی، گفت: با توجه به اینکه سیاست های این حوزه و ساخت یک میلیون واحد مسکونی که دولت برنامه ریزی کرده، بازنگری و تجدید نظر در نرخ و روند اعطای تسهیلات ضروری است تا توجیه پذیری اقتصادی برای بخش تولیدی نیز در استفاده از منابع بانکی فراهم شود.
به گفته دبیر کانون سراسری انبوه سازان، خارج از تسهیلات در نظر گرفته شده برای ساخت، تسهیلات دیگری متناسب با پیشرفت فیزیکی پروژه ها در قالب سرمایه درگردش نیاز است که این امر نیازمند تعریف ساختاری برای دریافت این تسهیلات است.
پورحاجت، نرخ ترهین اسناد را نیز از دیگر موضوعات مهمی تلقی کرد که باید در شورای پول و اعتبار مورد بازبینی و تجدید نظر قرار گیرد.
وی اذعان داشت که یک درصد از هزینه تسهیلات مربوط به ترهین اسناد در دفاتر اسناد رسمی بوده و بخش خصوصی مجبور است منابع سنگینی برای دریافت تسهیلات هزینه کند.
فرمول سرمایه در گردش
واگذاری انشعاب آب
در دسترس قراردادن و فراهم بودن امکان برداشت و استفاده آب از شبکه آبرسانی توسط انشعاب آب و وسایل اندازه-گیری (کنتور) ، با ظرفیت مشخص و با فشار مقرر و کیفیت مناسب (در نقطه تحویل) اعم از اینکه مشترک از این ظرفیت استفاده نماید یا ننماید. (بند ۱۷-۴ آئین نامه عملیاتی)
مدارک مورد نیاز:
1-سند مالكيت صفحات 2و3 و نقل و انتقالات اسناد ثبتي دفترچه ای / صفحه اصلي اسناد ثبتي تك برگ / قولنامه/ قرارداد واگذاری زمین
2-برگ تکمیل شده تعهدنامه متقاضیان خرید و نصب انشعاب آب برای املاک قولنامه ای (برگ تعهدنامه)
3-تمامي صفحات پروانه ساختماني یا پایان کار یا گواهی عدم خلافی ملک
4-جواز کسب یا پروانه بهره برداری(املاک غیرمسکونی)
5-پشت و روي كارت ملي
6-وكالت نامه (درصورتی که متقاضی نماینده قانونی مالک باشد)
7-قبض آب ( قبض مربوط به كنتور طبقه اول يا نزديكترين همسايه مجاور )
8-در صورت استفاده از معافیت: نامه معافیت (راهنمای معافیت ها)
تعرفه ها، هزینه ها و شیوه ی واریز وجه :
مراحل ارائه خدمت (گردش کار) :
مسئول اصلی ارائه خدمت :
فرمول سرمایه در گردش
واگذاری انشعاب آب
در دسترس قراردادن و فراهم بودن امکان برداشت و استفاده آب از شبکه آبرسانی توسط انشعاب آب و وسایل اندازه-گیری (کنتور) ، با ظرفیت مشخص و با فشار مقرر و کیفیت مناسب (در نقطه تحویل) اعم از اینکه مشترک از این ظرفیت استفاده نماید یا ننماید. (بند ۱۷-۴ آئین نامه عملیاتی)
مدارک مورد نیاز:
1-سند مالكيت صفحات 2و3 و نقل و انتقالات اسناد ثبتي دفترچه ای / صفحه اصلي اسناد ثبتي تك برگ / قولنامه/ قرارداد واگذاری زمین
2-برگ تکمیل شده تعهدنامه متقاضیان خرید و نصب انشعاب آب برای املاک قولنامه ای (برگ تعهدنامه)
3-تمامي صفحات پروانه ساختماني یا پایان کار یا گواهی عدم خلافی ملک
4-جواز کسب یا پروانه بهره برداری(املاک غیرمسکونی)
5-پشت و روي كارت ملي
6-وكالت نامه (درصورتی که متقاضی نماینده قانونی مالک باشد)
7-قبض آب ( قبض مربوط به كنتور طبقه اول يا نزديكترين همسايه مجاور )
8-در صورت استفاده از معافیت: نامه معافیت (راهنمای معافیت ها)
تعرفه ها، هزینه ها و شیوه ی واریز وجه :
مراحل ارائه خدمت (گردش کار) :
مسئول اصلی ارائه خدمت :
دیدگاه شما